陳教授的保險金信託契約

文／黃蟬

　　陳誠亮教授是台大博士班畢業，目前執教於台大化工系；夫人也是台大畢業。十四年前，在夫妻的歡欣等待中，他們盼到的長子卻是個唐寶寶。從此，陳教授跨入為心智障礙者爭取權益的社會運動行列。

　　1992年，「中華民國智障者家長總會」（下稱「智總」）正式成立，陳教授也在那時加入，如今為該會常務理事，並擔任該會「權益保障委員會經濟安全小組」的召集人，致力於「身心障礙者信託制度」的推廣與研究。

　　在陳教授看來，台灣的「身心障礙者信託制度」若要開花結果，普遍為家有身心障礙兒的家長接受的話，可能還有一段長遠的路要走。他歸結於以下的因素：

國人的理財觀念守舊，比較信賴親人。
許多父母由於身心障礙兒年紀還小，認為沒有急迫性；或者，父母為了照顧孩子，煩惱已經夠多，沒有餘力思考「信託」的問題。
沒有人為父母做說明，讓他們了解。
將大筆現金交付信託業者，不但每年要支付0.5％上下的管理費用，而且不能隨意解約、動用，用途受到很大的限制。
父母不覺得有必要。
　　然而，隨著智總、心路社會福利基金會等社會福利團體或相關信託業者的勉力推動，陳教授覺得，這樣的觀念散播得很快，而官方對老人信託比較在意，願意積極推動，連帶的，身心障礙者信託制度也受到重視。

　　「身心障礙者信託」有現金、保險金、房地產信託等種類。以目前來說，較年輕的父母由於手邊的現款不多，但有持續的經濟累積能力，因此大多先選擇保險金信託，它的成本不高，代價小；而年紀大或退休的父母，則以現金信託為主。受託人可以是信託業者，也可以是個人，通常老年父母會指定由身心障礙兒的成年手足擔任。

　　譬如，委託人張先生夫妻與女兒簽署現金信託契約，信託金額為200萬元，由27歲的老大小蔓擔任受託人，25歲的老二小蕾擔任監察人，受益人則為19歲的自閉症弟弟小飛。他日小飛身故後，信託金額若有剩餘，則由二姊妹平分。這樣一來，張先生夫妻可以確信他們往生後，小飛的日常生活依然可以得到照料，而且也能顧及姊妹倆的繼承權益。

　　再以陳教授本身為例，三、四年前，他就簽署了一個300萬元的意外險個人信託，受託人為一名律師。他14歲的長子目前就讀國中特殊班，高中將就讀2002年9月開始招生的台北市文山特教學校。該信託契約中言明，意外險收益將充作長子的教養基金，採按月支付的方式付給孩子往後的就養院所；孩子若有特殊需求，受託人也可支付較大筆的費用。

　　在推動財產信託的觀念時，陳教授最常舉的例子便是「小熊維尼」的肖像權。小熊維尼的原作者已經過世，但他的家族和迪士尼公司簽約，授權他們使用，因而取得相當龐大的收益金。所以，作者家族便成立一個基金，以信託的方式管理所得及其分配、使用的方式。

　　陳教授指出，在英美國家，以信託方式處理財產已是全民共識，種類也極為繁多，例如：各種指定用途信託、遺囑信託等等。而財產信託是一種理財方式，它安全、有保障，同時也具有彈性。所謂的彈性，以房地產信託來說，房租收入按月充作心智障礙兒的教養費用，孩子過世後，根據契約，房地產所有權仍會回歸給其他的手足，無損他們原有的權益。

　　另外，身心障礙的孩子被送到教養機構安養，如果他是財產信託的受益人，則教養機構也會放心的照顧他一輩子，不必為萬一親人故世，費用支付中斷而傷腦筋，甚至必須棄養他。

　　不管你是否有身心障礙的家人，趕緊將財產信託放入腦海裡，早日規劃，否則你就會落伍，甚至造成不必要的財產紛爭，割裂家人情感呢！